Любые договоренности, особенно когда они касаются денег, лучше фиксировать письменно. Но обычному человеку, если он не занимается займами профессионально, трудно разобраться во всех тонкостях. Расскажем, как правильно оформить договор беспроцентного займа, чтобы избежать все возможные риски.
Люди часто дают деньги в долг своим знакомым и родным. Обычно такие сделки не подкрепляются никакими документами. Все работает либо на доверии, либо на боязни обидеть близкого человека. Но такой подход неверен. Если заемщик не вернет долг, у кредитора и отношения с ним испортятся и шанса восстановить справедливость не будет.
Кроме того, заключение договора займа или составление расписки играет на пользу и заемщику. Такой документ будет не только дисциплинировать его и настраивать на то, чтобы вовремя вернуть долг, но и будет являться его защитой от претензий недобросовестного займодателя.
Что такое беспроцентный займ?
Займ — это передача денежных средств или вещей от заимодателя заемщику во временное пользование на определенных условиях. Как правило, за пользование заемными средствами, должник выплачивает проценты. Их начисление регулируется ст. 809 ГК РФ. Если в договоре не прописан размер процентов, он будет определяться ключевой ставкой Банка России, которая действовала в соответствующие периоды.
Займ будет беспроцентным, если:
- Сделка производится между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму меньше 100 тысяч рублей;
- Заемщику передаются не деньги, а вещи с определенными родовыми признаками: материалы, сырье, полуфабрикаты и тому подобное.
Обычная сделка по взятию денег в долг одним физическим лицом у другого, является беспроцентным займом. Юридические лица тоже могут выдавать бесплатные кредиты друг другу, либо физическим лицам. Например, организация выдает займ своему сотруднику. Главное, чтобы в договоре займа было прописано, что деньги передаются без начисления процентов. Если такого условия не будет, договор по умолчанию считается процентным. Проценты будут определяться исходя из ключевой ставки ЦБ РФ, которая с 1 января 2016 года применяется вместо ставки рефинансирования.
Плюсы беспроцентного займа между физическими лицами заключаются в том, что:
- Заемщику не нужно собирать пакет документов;
- Получить займ можно в любое время, без перерывов и выходных;
- Не нужно оплачивать проценты, заемщик возвращает ровно ту сумму, которую одалживал;
- Займ можно получить с плохой кредитной историей.
Как оформить договор?
В соответствии со ст. 808 ГК РФ, если сумма передаваемых заемных средств превышает 10 тысяч рублей, оформление письменного соглашения становится обязательным. Как правило, граждане оформляют обычную расписку, но она только подтверждает сам факт передачи денег или вещей от одного лица другому. Договор же позволяет учесть все нюансы и условия сделки.
Вопросы составления и исполнения договоров займа регулируются параграфом § 1 главы 42 ГК РФ. Определенная форма договора займа законодательно не утверждена. Образец такого договора можно посмотреть по ссылке, а скачать бланк на сайте.
Требования к оформлению договора займа между физлицами
При соблюдении требований сделка будет признана состоявшейся. Если возникнут спорные ситуации, в первую очередь будут учтены правильность оформления договора.
Моменты, на которые сторонам нужно обратить внимание:
- В документе должны быть указаны корректные сведения о сторонах договора;
- Сумма займа прописывается цифрами и прописью;
- Указывается валюта, в которой предоставляются средства;
- Наличие расписки в получении средств.
В самом документе должны быть прописаны следующие условия:
- Стороны договора. Нужно указать ФИО и паспортные данные сторон, в том числе с указанием адресов места жительства и прописки. Также необходимо прописать, кто из них должник, а кто кредитор;
- Дата и место сделки;
- Предмет договора. Если передаются денежные средства, то надо прописать не только сумму, но и валюту займа. В случае передачи вещей делается их краткое описание;
- Порядок передачи займа. Нужно уточнить способ передачи денег заемщику и обратно займодавцу: наличными или переводом на банковский счет, одной суммой или по частям;
- Срок займа. Указывается дата, когда заемщик должен вернуть предмет займа. В случаях, когда срок возврата договором не установлен, долг должен быть возвращен в течение 30 дней со дня предъявления займодавцем требования об этом (ст. 810 ГК РФ);
- Проценты. В случае беспроцентного займа это условие обязательно должно быть вписано в договор;
- Обеспечение возврата. Чтобы подстраховать себя от невозврата долга, кредитор может попросить у заемщика в залог какое-либо имущество или недвижимость (ст. 329 ГК РФ);
- Санкции за нарушение условий договора. Если заемщик вовремя не вернул деньги, ему может быть начислен штраф. Он может быть фиксированной суммой, размер которой прописывается в документе, либо за каждый день просрочки начисляется определенный процент;
- Права и обязанности сторон. У заимодавца — выдать займ и получить возврат, у заемщика — получить займ и вернуть в оговоренный срок;
- Форс-мажор. Если произошла непредвиденная ситуация, стороны могут полностью или частично освободиться от ответственности. При этом стихийные бедствия, военные действия и террористические акты считаются такими обстоятельствами по закону. Все остальные ситуации: эпидемии, потеря должником трудоспособности и другие, будут считаться форс-мажором только если стороны укажут их в договоре;
- Порядок изменения и расторжения договора;
- Подписи сторон.
На основании ст. 807 ГК РФ договор считается заключенным только с момента передачи предмета договора займа заемщику или указанному им третьему лицу.
Что будет с договором после возврата займа?
Срок действия договора и срок возврата займа — это не одно и то же. Если в договоре прописан срок окончания его действия, это не означает, что заемщик должен вернуть долг в этот срок.
Предмет займа возвращается вне зависимости от срока действия договора:
- В срок, который прописан в этом же договоре;
- В течение 30 дней со дня предъявления займодавцем требования о возврате займа.
Как правило, в договоре займа не устанавливают срок его действия. Документ считается прекращенным, когда обе его стороны выполнят свои обязательства.
Долг можно вернуть досрочно (п. 2 ст. 810 ГК РФ). В случае беспроцентного займа заемщик не обязан уведомлять займодавца о возврате.
Предмет займа считается возвращенным в момент его передачи займодавцу. Если в долг передавались денежные средства в случае безналичной оплаты, датой возврата будет день их зачисления на банковский счет или карту кредитора. В случае вещевого займа возвращенным он может считаться в тот момент, когда вещи были доставлены займодавцу.
По соглашению сторон долг можно вернуть одним платежом или по частям. Когда займ возвращается частями, можно оформить график возврата в виде приложения к настоящему договору.
Особенности договора целевого займа
На основании ст. 814 ГК РФ в соглашении можно прописать цель, на которую выдается займ. При целевом займе заемщик должен дать возможность займодавцу контролировать использование заемных средств:
- Предоставить документы, подтверждающие целевое использование средств: чеки, договора купли-продажи, платежные поручения и так далее;
- Предоставить заимодавцу доступ в помещения, приобретенные на предоставленные средства. Например, если средства одалживали на покупку недвижимости;
- Если средства брали на лечение или образование нужно предоставить медицинские справки и заключения, приказ о зачислении в вуз или свидетельство об окончании образовательных курсов.
Закон не ограничивает займодавца в способах такого контроля, поэтому их нужно прописывать в договоре. Если заемщик не выполнил условие и потратил средства не по назначению, кредитор имеет право требовать досрочный возврат долга (п. 2 ст. 814 ГК РФ).
Налоги при беспроцентном займе
В случае беспроцентного займа между физическими лицами налогообложение отсутствует, так как не возникает материальная выгода в виде процентов.
Однако, если займ берут в одной валюте, а возвращают в другой, у заимодателя может появится выгода на разнице курсов валют. Если курс иностранной валюты вырос, физлицо получит больше денег, чем выдало. В таком случае даже при том, что средства выдавались без процентов, кредитор получает доход с разницы курса. Соответственно, налоговый агент должен удержать НДФЛ с такого дохода 13%.
Что делать, если заемщик не возвращает долг?
Есть несколько законных способов вернуть свои деньги или имущество.
Направить должнику требование о возврате займа. Его можно вручить заемщику лично под подпись, отправить заказным письмом Почтой России или по электронной почте. В соответствии со ст. 165.1 ГК РФ срок исполнения такого требования начнет отсчитываться с момента его получения. Если документ был отправлен заказным письмом и получатель за ним не пришел, датой отсчета будет считаться день, когда почта подала сведения об этом кредитору.
Если должник никак не отреагировал на требование, нужно обратиться в суд. Содержание и форма искового заявления в суд устанавливается ст. 131 ГПК РФ.
Составляется оно в письменном виде и в нем обязательно указывают:
- Название суда, в который подается иск;
- Сведения об истце и об ответчике: ФИО, дата и место рождения, место жительства, СНИЛС или ИНН, паспортные данные;
- В чем заключается нарушение и обоснование требований истца;
- Доказательства, которые подтверждают требования кредитора;
- Размер долга;
- Сведения о предпринятых действиях, направленных на примирение сторон.
Перед отправкой искового заявления нужно оплатить госпошлину и предоставить в суд квитанцию об ее оплате. Если дело решится в пользу заимодателя, ответчика обяжут выплатить сумму долга, неустойку, проценты за просрочку платежа и оплатить все судебные издержки.
Если по какой-то причине у займодателя нет возможности самому заниматься судебными тяжбами, он может написать заявление в прокуратуру. Прокурор сам направит иск о взыскании долга за займ в суд.
В случае когда по договору займа предполагалась передача залогового имущества, судебные приставы в соответствии с исполнительным листом, продадут его на торгах и передадут средства кредитору.Если в договоре займа не было запрета на передачу долга, займодатель может уступить право требования на долг другому лицу. Таком образом он получит деньги, а заниматься судебными разбирательствами будет новый кредитор. Но, как правило, в таком случае займодатель получает меньшую сумму, чем выдавал заемщику, так как при покупке долга коллекторские агентства выплачивают ему от 50 до 90% стоимости долга.
Источник: cashtoday.ru